أهمية دور الخبير الاكتواري في صناعة التأمين

كتب/ عاطف طلب

مقدمة تعتبر صناعة التأمين ركيزة أساسية في استقرار الاقتصادات الحديثة، إذ تعمل على إدارة المخاطر وتوفير الحماية المالية للأفراد والمؤسسات. تقوم هذه الصناعة على أساس علمي دقيق يتعلق بقياس التكاليف المستقبلية غير المؤكدة، وهو ما يُعرف باسم “الخطر”. وهنا يبرز دور الخبير الاكتواري كحجر الزاوية في بناء هذه الصناعة وضمان استدامتها.

من هو الخبير الاكتواري؟

 

الخبير الاكتواري هو مُحترف يطبق الأساليب الرياضية والإحصائية لتقييم المخاطر في مجالات التأمين، والتمويل، والمعاشات التقاعدية. إنه الجسر بين النظرية الرياضية المجردة والتطبيق العملي في عالم الأعمال المليء بالمخاطر. لا يقتصر دوره على مجرد حساب الأقساط والاحتياطيات، بل يمتد ليشمل التخطيط الاستراتيجي، وإدارة الاستثمارات، والامتثال للضوابط الرقابية، وحتى تطوير منتجات جديدة تلبي احتياجات السوق المتغيرة.

---

 

تعريف العلوم الاكتوارية 📚

 

العلوم الاكتوارية (Actuarial Science) هي فرع من الرياضيات التطبيقية يهتم بتقييم المخاطر المالية والاقتصادية في ظل ظروف عدم اليقين، باستخدام النماذج الرياضية والإحصائية. ويعتبر الاكتواري (Actuary) هو المختص الذي يقوم بتحليل البيانات وتقييم الاحتمالات المتعلقة بالوفاة، والحوادث، أو الخسائر لتحديد الأسعار المناسبة للتأمين وإعداد الاحتياطيات المالية.

 

العلاقة بين العلوم الاكتوارية والتأمين

 

ترتبط العلوم الاكتوارية بصناعة التأمين ارتباطًا جوهريًا، حيث تشكل الركيزة الأساسية في تسعير المنتجات التأمينية، وتحديد شروط التغطية، وحساب الاحتياطيات التي يجب أن تحتفظ بها شركات التأمين. كما تلعب دورًا محوريًا في إدارة المخاطر وتحليل البيانات التاريخية لتوقع الأحداث المستقبلية. يستخدم الاكتواريون أدوات تحليل معقدة لتحديد القيمة الحقيقية للتعويضات المحتملة، مما يساعد شركات التأمين على اتخاذ قرارات مالية سليمة.

 

أهمية دور الخبير الاكتواري في التأمين

 

الخبراء الاكتواريون هم خبراء متخصصون يطبقون الرياضيات على المشاكل المالية. إنهم يُقيّمون الآثار المالية للأحداث الطارئة (الأحداث غير المؤكدة الحدوث) وغالبًا ما يشاركون في إدارة المخاطر التي قد تنشأ عن هذه الأحداث. يُقيّم الخبراء الاكتواريون احتمالية وقوع أحداث مستقبلية ويصممون سبلًا للحد من الأثر المالي للأحداث غير المرغوب فيها.

ولأداء عملهم، يجب أن يتمتع الخبراء الاكتواريون بمعرفة تقنية عالية في مجالات مثل:

• طبيعة التأمين
• المخاطر الكامنة في أنواع الأصول المختلفة
• طرق استخدام النماذج الإحصائية
• القيود القانونية والتنظيمية التي تنطبق على الأعمال

كما يجب أن يتمتعوا بحس تجاري جيد، ومهارات حل المشكلات، والقدرة على التواصل الفعال مع الآخرين، والالتزام بمعايير أخلاقية عالية.

على الرغم من أن مهنة الخبراء الاكتواريين موجودة منذ سنوات عديدة، إلا أنها ليست مهنة واسعة الانتشار، وبالتالي فهي غير معروفة جيدًا لدى عامة الناس. يعمل الخبراء الاكتواريون تقليديًا بشكل رئيسي في قطاعي التأمين والمعاشات التقاعدية، خاصة في الدول التي تتمتع فيها هذه القطاعات بسمعة راسخة.

في قطاع التأمين، يمكن للخبراء الاكتواريين العمل في جميع أنواع التأمين: التأمين على الحياة وتأمين الممتلكات، والتأمين المباشر أو إعادة التأمين. يعمل العديد منهم لدى شركات استشارية ويقدمون خدماتهم لأكثر من شركة تأمين واحدة. يعمل بعضهم أيضًا لدى هيئات إشرافية، إما كموظفين أو مستشارين.

 

نشأة وتطور العلوم الاكتوارية

 

تعود جذور العلوم الاكتوارية إلى القرن السابع عشر، عندما بدأ العلماء بتطبيق الرياضيات في تقييم توقعات الحياة وحساب المعاشات. كان “جون جراونت” في بريطانيا من أوائل من درسوا جداول الحياة بناءً على بيانات الوفاة في لندن، وتبعه “إدموند هالي” بجداول أكثر دقة.

في القرن التاسع عشر، ظهرت أولى الجمعيات الاكتوارية في أوروبا، مثل المعهد الاكتواري البريطاني عام 1848. ومع تطور الحوسبة الحديثة، ازدادت قدرة الاكتواريين على استخدام نماذج معقدة للتنبؤات والتحليل، مما مهد لتطور أكبر في علم التأمين.

 

الأهمية النظرية والعلمية للعلوم الاكتوارية 🧠

 

ترتكز العلوم الاكتوارية على دعامتين رئيسيتين: نظرية الاحتمالات وعلم السكان. يستخدم الاكتواري هذه الأدوات لبناء نماذج رياضية معقدة لمحاكاة المستقبل وتقدير التكلفة المالية للمخاطر.

• إدارة عدم اليقين: جوهر عمل الاكتواري هو تحويل عدم اليقين (Uncertainty) إلى خطر (Risk) يمكن قياسه وإدارته. فبينما “عدم اليقين” يعني الجهل التام بالنتيجة المستقبلية، فإن “الخطر” يعني معرفة التوزيع الاحتمالي للنتائج المحتملة. والاكتواري هو من يحدد هذا التوزيع الاحتمالي.
• القيمة الزمنية للنقود: تستخدم الحسابات الاكتوارية مفهوم “القيمة الحالية” لتدفقات النقود المستقبلية، وهو أمر حاسم في تقييم الالتزامات طويلة الأجل مثل معاشات التقاعد أو احتياطيات تأمينات الحياة.
• قانون الأعداد الكبيرة: هذا المبدأ الإحصائي هو الذي يجعل عمل شركات التأمين ممكنًا. ينص على أنه كلما زاد عدد الوحدات المعرضة لنفس الخطر (كعدد كبير من السيارات المؤمن عليها)، أصبحت الخسائر الفعلية أقرب إلى الخسائر المتوقعة نظريًا. ودور الاكتواري هو تحديد حجم المحفظة الكافي لضمان تطبيق هذا القانون بفعالية.

 

طرق حساب الأقساط والاحتياطيات الفنية

 

تسعير التأمين على الحياة

 

يتم حساب القسط في التأمين على الحياة بناءً على جداول الحياة، التي توضح احتمال الوفاة أو البقاء لكل فئة عمرية. يُحسب القسط الصافي باستخدام القيمة الحالية لمنافع الوثيقة، ويضاف إليه هامش للتكاليف والأرباح لتحديد القسط الإجمالي.

تسعير التأمينات العامة

 

في التأمينات العامة مثل تأمين السيارات أو الممتلكات، يعتمد التسعير على تحليل بيانات المطالبات السابقة، وتوزيع الخسائر، وتقدير التكرار والشدة. يتم استخدام تقنيات مثل:

• التسعير بناءً على الخبرة.
• التسعير بناءً على النماذج التنبؤية.

 

حساب الاحتياطيات

 

تشمل الاحتياطيات الفنية عدة أنواع، مثل:

• الاحتياطي الحسابي: يمثل القيمة الحالية للالتزامات المستقبلية ناقصًا الأقساط المستقبلية.
• احتياطي المطالبات المبلغة وغير المسددة (RBNS).
• احتياطي المطالبات المتأخرة (IBNR).

تُحسب هذه الاحتياطيات باستخدام تقنيات إحصائية مثل طريقة سلسلة التطور (Chain-Ladder).

دور الاكتواري في تعزيز استقرار شركات التأمين

 

• ضمان الكفاية المالية والاحتياطيات: يساعد الاكتواريون في تحديد مقدار الاحتياطيات التي يجب أن تحتفظ بها الشركة لمواجهة التزاماتها المستقبلية، مما يضمن توافر السيولة لحماية الشركة من الانهيار المالي المفاجئ.
• اختبار الملاءة والقدرة على الوفاء: من خلال اختبارات التحمل (Stress Testing) وتحليل السيناريوهات، يقوم الاكتواري بمحاكاة أوضاع اقتصادية معاكسة أو خسائر كبيرة، واختبار قدرة الشركة على الصمود.
• ضبط أسعار المنتجات بناءً على مستوى المخاطر: تعزز العلوم الاكتوارية الاستقرار من خلال تسعير المنتجات التأمينية بعدالة، حيث يتم تحميل كل فئة من العملاء قسطًا يعكس مخاطرهم الحقيقية، مما يمنع تحميل الشركة أعباء مالية غير مبررة.
• تعزيز الكفاءة في إدارة المطالبات: باستخدام النماذج الاكتوارية، يمكن تقدير تكاليف المطالبات بدقة واكتشاف الأنماط غير المعتادة للمساعدة في الكشف المبكر عن الاحتيال.
• دعم التخطيط الاستراتيجي للشركة: يساهم الاكتواري في رسم سيناريوهات مستقبلية متعددة وتحليل التكاليف والعوائد لدعم اتخاذ القرارات الاستثمارية المدروسة.
• التوافق مع الأطر التنظيمية: تعتمد الجهات التنظيمية على التقديرات الاكتوارية لتحديد مدى التزام الشركات بمعايير رأس المال المطلوبة، كما أن الاكتواريين هم حجر الزاوية في تطبيق المعيار الدولي للتقارير المالية رقم 17 (IFRS 17) الخاص بعقود التأمين.

 

تطور دور الاكتواري من الحسابات التقنية إلى الشريك الاستراتيجي 📈

 

يُعدّ الخبير الاكتواري حجر الأساس في صناعة التأمين. وقد اقتصر دوره تاريخيًا على الحسابات الفنية، لكن التحولات الاقتصادية والتكنولوجية دفعت هذه المهنة إلى توسيع نطاق مسؤولياتها، لتتحول من دور تقني بحت إلى شريك استراتيجي فاعل في صناعة القرار.

أولاً: الدور التقليدي للاكتواري

 

• التسعير وتقدير الاحتياطيات: تحديد الأقساط المناسبة لوثائق التأمين.
• تقييم المخاطر: تحليل بيانات الحوادث والخسائر.
• الالتزام الرقابي: إعداد التقارير المالية والفنية.

كان هذا الإطار يضع الاكتواري في موقع “حارس الأرقام”، حيث يركز على الحسابات المتخصصة دون مشاركة واسعة في رسم الاستراتيجيات.

ثانياً: دوافع التحول

 

• تعقُّد المخاطر: ظهور مخاطر جديدة مثل التغير المناخي والأوبئة.
• التقنيات الحديثة: ثورة البيانات الضخمة (Big Data) والذكاء الاصطناعي.
• تطور دور شركات التأمين: لم يعد الهدف مجرد تعويض الخسائر، بل إدارة المخاطر الشاملة.
• متطلبات الحوكمة: تزايد التركيز على الاستدامة والشفافية.

ثالثاً: الاكتواري كشريك استراتيجي

 

اليوم يُنظر إلى الخبير الاكتواري باعتباره مستشارًا لإدارة المخاطر على مستوى الشركة والقطاع، حيث يشارك في:

• تخطيط الأعمال والنمو.
• تقدير رأس المال الاقتصادي.
• الاستدامة والحوكمة.
• التواصل مع أصحاب المصلحة.

 

مبادرة الهيئة العامة للرقابة المالية في مصر

 

تحت رعاية الهيئة العامة للرقابة المالية، تم توقيع بروتوكول تعاون في نهاية عام 2023 بين اتحاد شركات التأمين المصرية والجامعة الأمريكية بالقاهرة لتأهيل وتطوير القدرات وتخريج دفعات جديدة من الاكتواريين. وقد شهد الربع الأول من عام 2025 تخرج عدد من طلاب الدفعة الأولى، حيث نجح 12 طالبًا في اجتياز المسار الأول، وتمكن 3 طلاب من اجتياز الامتحان الأول في جمعية الخبراء الاكتواريين (SOA).

كما وقع اتحاد شركات التأمين المصرية في يوليو 2025 بروتوكول تعاون مع كلية التجارة بجامعة القاهرة لدعم وتأهيل طلاب برنامج العلوم الاكتوارية. بموجب هذا البروتوكول، يقدم الاتحاد منحة دراسية كاملة لـ 40 طالبًا، مع توفير فرص تدريب عملي خلال الدراسة. يمثل هذا التعاون استثمارًا مباشرًا في إعداد وتأهيل كوادر متخصصة تلبي الطلب المتزايد على الخبرات الاكتوارية.

 

رأي الاتحاد

 

يمثل الخبير الاكتواري العقل المفكر والضامن لاستقرار واستدامة صناعة التأمين، فهو ليس مجرد محلل أرقام، بل مهندس مالي حيوي يضمن نجاح القطاع عبر تقييم المخاطر المعقدة، وتطوير المنتجات التأمينية، وتحديد الأسعار العادلة، والمساهمة الفعّالة في تعزيز الحوكمة الرشيدة والاستقرار المالي للشركات.

في اقتصاد متنامٍ ومتعدد المخاطر مثل مصر، يصبح الاستثمار في هذه المهنة ضرورة استراتيجية لتحقيق أهداف التنمية الاقتصادية والاجتماعية.

إن التحديات التي تواجه هذه المهنة، مثل نقص الكوادر وصعوبة الدراسة، تتطلب اهتمامًا مستمرًا وجهودًا متضافرة لضمان استمرارية تطورها. مع تزايد تعقيدات الأسواق المالية والمخاطر العالمية، ستظل الحاجة إلى الخبراء الاكتواريين في تزايد مستمر، مما يجعل تطوير هذه المهنة استثمارًا في المستقبل يضمن بناء قطاع تأميني قوي قادر على حماية ثروات الأفراد والمؤسسات، وجذب الاستثمارات، وتعزيز استقرار النظام المالي المصري.